“Nakit ve Nakit eşdeğerleri”ni denetlemek için, banka hesapları, banka hesaplarının türleri, banka hesaplarının sayısı, her birinin amacı hakkında net bir fikir edinmeniz gerekir. banka hesabı, bankacılık olanakları düzenlemeleri ve anlaşmaları, kredili mevduat hesapları, banka garantileri, Yetkili imza sahipleri, Yetki matrisi, banka …
Nakit denetimi sırasında gerçekleştirilen denetim prosedürleri nelerdir?
Nakit için Esasa İlişkin Prosedürler
- Nakit bakiyelerini onaylayın.
- Öğelerin mutabakatını sonraki ayın banka hesap özetiyle yapın.
- Tüm banka hesaplarının defteri kebirde olup olmadığını sorun.
- Son ödemeleri ve ödemeleri uygun kesinti için inceleyin.
Denetimde BRS'yi nasıl kontrol edersiniz?
Kurum İçi Banka Uzlaşma Denetimi Kontrol Listesi
Tutarlar eşleşmelidir. Banka mutabakat belgenizdeki son rakamları, genel muhasebe toplamlarınızla karşılaştırın ve bunların eşleştiğinden emin olun. Banka ekstrenizin bitiş bakiyesi ile genel muhasebe toplamınız arasındaki farkı hesaplayın.
Nakit ödemeleri nasıl denetlersiniz?
Alınan tüm nakitler hemen için muhasebeleştirilmelidir. Alınan tüm çekler, makbuz üzerine derhal geçilmelidir. Borçlulara nakit makbuz kesilmeli ve borçluların günlük olarak nakit ödediği durumlarda günlük hesap mutabakatı yapılmalıdır. Tüm nakit makbuzlar günlük olarak bankaya yatırılmalıdır.
Hesapları nasıl denetlersiniz?alacak?
Alacak Hesapları Nasıl Denetlenir
- Alacak raporunu defteri kebire takip edin. …
- Alacak raporu toplamını hesaplayın. …
- Mutabakat öğelerini araştırın. …
- Alacak raporunda listelenen faturaları test edin. …
- Faturaları sevkiyat günlüğüyle eşleştirin. …
- Alacak hesaplarını onaylayın. …
- Nakit makbuzları inceleyin. …
- Şüpheli hesaplar için ödeneği değerlendirin.
